Rachat d'années d'assurance : combien d'impôt économisez-vous ?
Un rachat d'années auprès de votre caisse de pension est déduit de votre revenu imposable. Comparez-le au même effort net placé librement jusqu'à la retraite.
- Le montant rachetable et ses conditions (années incomplètes, plafonds) figurent sur votre relevé de carrière, à demander à votre caisse de pension. Saisissez d'abord ce montant et laissez le versement annuel à zéro.
- Le rachat entre dans les dépenses spéciales, dans la limite des plafonds officiels de l'année : l'économie d'impôt dépend donc de votre taux marginal réel.
- Au Luxembourg, les plus-values privées ne sont en principe pas imposées, mais les intérêts et les dividendes le sont : le dernier champ résume cette charge sur un placement libre.
- Rachat d'années et dépenses spéciales : Guichet.lu
À quoi sert ce simulateur
Comparer, à effort d'épargne égal, un placement à avantage fiscal avec les autres options, jusqu'au retrait.
Comment lire le résultat
Le grand chiffre est l'avance de la meilleure option sur la moins bonne. Chaque courbe montre la valeur nette si vous retiriez tout cette année-là.
Hypothèses et limites
Les taux d'imposition sont des exemples à remplacer par les vôtres. Respectez les plafonds officiels de l'année (lien sous le simulateur).
Faire vérifier le résultat
Un conseiller reprend ces chiffres avec votre situation réelle : fiscalité, rentes, placements existants.
Questions fréquentes
Le rachat d'années est-il toujours rentable ?
Il réduit l'impôt aujourd'hui et augmente la pension plus tard. Tout dépend de votre taux marginal actuel, du taux appliqué à la sortie et du rendement que la caisse crédite : le simulateur montre l'écart, le conseiller le chiffre avec votre relevé.
Rachat ou épargne libre ?
Si vous pouvez avoir besoin de l'argent avant la retraite, l'épargne libre reste la seule option : un rachat est bloqué jusqu'à la retraite, sauf cas de sortie prévus par la loi. L'arbitrage se joue donc aussi sur l'horizon.